为保证内控手册建设更贴合丽攀公司的实际情况，保障手册的顺利运行落地，丽攀公司对内控手册核心部分之一的内控流程图绘制采取了各部门绘制与咨询公司指导同步进行的方式。

在系统绘制培训后，各部门积极开展流程图梳理绘制工作。在绘制过程中，各部门一方面对自身业务进行进一步梳理，明确管理动作，管理输出，管理责任；另一方面，针对梳理过程中的疑问，各部门联络人积极与咨询公司沟通。随后，咨询公司利用两周时间，同步对两方绘制的流程图进行交叉对比，完成流程图第一次修订并进行反馈，各部门根据反馈结果，采取多种方式与咨询公司进行再确认，截止6月5日共计确认92张流程图。

通过本阶段流程图的绘制、修订、完善以及确认，公司各部门进一步了解内控工作，并借此机会对部门管理流程进行了详细的讨论与梳理，深化了各部门对自身管理责任的认识，为下一步内控建设打下了夯实的基础。